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宝鸡市审计局廉政建设制度

发布时间:2014-10-29 10:47 浏览次数:

(2010年12月9日印发执行)

 
为进一步加强宝鸡市审计局党风廉政建设和反腐败工作,促进机关工作高效、有序进行,根据《廉政准则》和《审计准则》等有关规定,制定本廉政建设制度。
一、党风廉政建设责任制
(一)局党组及党组成员都负有抓好党风廉政建设和反腐败工作的责任。党组书记是党风廉政建设和反腐败工作的第一责任人,对本局的党风廉政建设负总责;党组其他成员对职责范围内的党风廉政建设负直接领导责任。纪检组在市纪委和局党组的领导下,负责党风廉政建设的组织协调和监督检查工作。
(二)党组领导班子和党员领导干部在党风廉政建设中承担以下领导责任:
1、贯彻落实中央和省、市关于党风廉政建设的部署和要求,分析研究职责范围内的党风廉政状况。研究制定党风廉政建设工作计划,并组织实施。
2、标本兼治,综合治理,完善管理机制、监督机制,从源头上预防和治理腐败。
3、组织党员、干部学习有关党风廉政建设理论,学习党风廉政法规,进行党性、党风、党纪和廉政教育。
4、贯彻落实党和国家党风廉政建设法规制度,结合实际情况,制定本局党风廉政制度,并组织实施。
5、履行监督职责,对分管科室的党风廉政建设情况,领导班子和领导干部廉洁从政进行监督、检查和考核。
6、严格按照规定任用干部,防止和纠正用人上的不正之风。
7、依法领导、组织并支持纪检组监察室认真履行职责。
(三)局各科室在党风廉政建设中承担以下责任:
1、贯彻落实局关于党风廉政建设的部署要求,制定党风廉政建设工作计划,并组织实施。
2、组织党员干部学习党风廉政建设理论,学习党风廉政建设法规,进行党性、党风、党纪和廉政教育。
3、严格贯彻执行党风廉政建设法规制度,认真履行管理职责,确保本科室党风廉政建设目标任务的完成。
4、每年6月底和12月底,向局党风廉政建设领导小组办公室专题上报党风廉政建设责任制情况总结。
(四)局党组要切实履行领导职责,把党风廉政建设与审计业务工作、精神文明建设等其它工作相结合,一起部署,一起落实,一起检查,一起考核。要认真落实“五个一”制度,坚持定期检查了解党风廉政建设责任目标的执行情况,坚持每半年研究部署一次党风廉政建设工作、听一次工作汇报,帮助各科室解决党风廉政建设中的问题,督促领导干部在日常工作中把党风廉政建设列入议事日程,切实抓紧抓好。
(五)局领导要带头廉洁自律,坚决执行中央、省、市关于领导干部廉洁自律的规定,以身作则,率先垂范,管好配偶、子女和亲属以及身边工作人员,为机关干部做出表率。
(六)将局党组执行党风廉政建设责任制的情况列入民主生活会和述职报告的一项重要内容。党组成员每年6月份就上半年贯彻落实党风廉政建设责任制情况,年末就全年度贯彻落实党风廉政建设责任制情况,向局党风廉政建设责任制领导小组办公室写出专题报告。
(七)局党组成员要自觉接受市党风廉政建设责任制领导小组每半年的检查和年底的考核。考核与领导干部的全面考核相结合,考核结果要归存本人廉政档案,并作为领导干部政绩评定的重要依据。
(八)局党组成员违反制度规定,不认真履行自己的职责,情节较轻的,给予批评教育或责令做出检查;情节较重的,在分清集体责任与个人责任、主要领导责任与直接领导责任的基础上,依据有关规定,给予组织处理或党纪政纪处分。
二、行风建设六项制度
(一)实行审计告知制度
向社会公布审计法规政策咨询电话(市审计局:0917—3262251),公开解疑释惑,受理审计质量、审计听证、审计复议等相关事项;在被审计单位醒目位置张帖审计公示,内容包括审计工作纪律、廉政纪律、审计组长、审计组成员、审计机关监督电话(市审计局:0917—3262216),以便于被审计单位或群众监督审计人员并及时反映本单位违法违纪问题。
(二)实行审计回访制度
每年由局党组成员带队,分别深入被审计单位,就年度中审计组廉洁从政状况、审计人员工作作风状况、审计处理是否公正、审计建议是否科学合理等问题与被回访单位领导、纪委、财务、接待部门及其他人员分别进行座谈。通过采用个别谈话、召开座谈会、书面征询意见等方式,认真听取被审计单位对审计部门的意见及建议。
(三)实行廉政一票否决制度
为了确保审计质量,对所有审计项目实施廉政监督。凡是接到有关廉政纪律方面的举报一律认真核查,一经查实,其审计项目取消评优资格,其所在科室取消年度评先资格,并对直接责任人及相关领导依法依纪做出严肃处理。
(四)实行审计过错追究制
对实施审计中发生的违法越权的乱作为、主观原因造成的不作为、水平低造成的作为一律实行过错追究。对于情节较轻的,采取公开批评、通报、暂停审计资格等方式;对于情节较重的,按照《国家公务员暂行条例》中的纪律与惩处的有关规定分别给予处理,直至取消其公务员资格。
(五)实行信访首办负责制
对单位和群众的申请、求助、咨询和投诉,各级审计机关负责接受处理该事项的第一人即为首办负责人。首办负责人应当向当事人负责到底,做到件件有着落,事事有回音。
(六)实行审计结果公告制度
按照《审计法》要求,将财政预算执行审计结果定期向市人大常委会进行工作报告。对于特定审计事项的审计结果,经市政府批准,向本行业及相关部门予以公告;对于公众普遍关注的审计事项及审计结果,通过新闻媒体向全社会予以公告,加强社会监督和舆论监督。
三、党员领导干部报告个人有关事项制度
建立党员领导干部报告个人有关事项制度,是新形势下加强对党员领导干部管理和监督的一项重要措施,对增强党员领导干部自觉接受监督的意识,推动党风廉政建设深入开展具有重要意义。
(一)本制度明确的党员领导干部是指市委管理的副县级及其以上党员领导干部(含副调研员以上非领导职务的党员干部)。
(二)局办公室每年3月15日前,将《党员领导干部个人有关事项报告表》发给报告人填写,收集并呈送局党组书记审阅、签字后,统一送市委组织部干部监督审理科。
(三)填报有关事项的时间范围为:上年度填报日后至当年填报日之间的有关情况。填报要求:上次报告的事项持续存在的,应再次填写有关情况;上次报告的持续性事项发生变化的,填写变化后的新情况;本次填报时间范围内未发生的一次性事项或不存在的事项,填写“无”。
(四)《党员领导干部个人有关事项报告表》填写内容:
1、“本人的婚姻变化情况”,包括变化的时间、原因,配偶的姓名、出生年月、政治面貌、工作单位和职务等内容。
2、“本人持有因私出国(境)证件的情况”,包括证件名称、证件号码、发证机关、发证时间、有效期限等内容。
3、“配偶、子女出国(境)定居”,是指配偶、子女已取得他国国籍或在他国及港、澳、台地区取得长期或永久居留权。
4、“配偶、共同生活的子女担任外国公司驻华、港澳台公司驻境内分支机构主管人员”,是指配偶、共同生活的子女担任企业或分支机构、代办机构的董事、监事、正副经理(厂长)、正副代表(代理)、财务负责人、上市公司董事会秘书及相当职级的人员。
5、“配偶、子女被司法机关追究刑事责任的情况”,是指被追究的时间、原因、刑罚各类等。
6、“配偶、子女就业、工作变动、提拔任用的情况”,是指配偶、子女就业、工作现状,任职(就职)情况。
7、“家庭建房、买房(装修住房)的情况,是指在原籍、原工作地和现工作地等所有建房和买房情况。包括建房、买房时间、产权性质、装修时间、房屋地址、面积、费用来源等。
8、“家庭红白喜事办理情况”,事前报告事由、拟宴请宾客范围、人数、使用车辆情况;事后报告宴请范围、人数、车辆使用、礼金收取及支出等情况。
9、“本人、配偶、共同生活的子女购买汽车情况”,是指所购买车的型号、价格、供应商、资金来源。
10、“配偶、共同生活的子女在辆经商办企业情况,以及投资参股情况”,其中投资参股情况指不含通过证券市场买卖股票的情况。
11、“配偶、子女在国外上学情况”,是指配偶、子女在国外上学时间、地点、类型、学费来源等情况。
12、所列事项没有可报告内容的,应明示“无”。
(五)凡因新提拔担任副县级职务等原因,过去未填报过《党员领导干部个人有关事项报告表》的,应按首次填报要求,报告本人截止当年填报日之前的有关事项。
(六)已超过退休年龄,退出领导岗位,但尚未办理退休手续的党员干部,应当填写《党员领导干部个人有关事项报告表》,报告个人有关事项;已办理退休手续的,可以不报告。非中共党员领导干部本人要求报告有关事项的,可以报告。
(七)局办公室的主要负责同志要亲自负责这项工作,严格保密纪律,任何人不得擅自对外泄露报告表的内容及有关工作情况。
四、审计署审计纪律八项规定和省审计厅审计纪律四项补充规定
(一)审计署审计纪律八项规定
1、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。
2、不准使用被审单位交通工具、通讯工具等办公条件办理与审计工作无关的事项。
3、不准参加被审单位安排的宴请、旅游、娱乐和联欢等活动。
4、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金、消费卡和有价证券。
5、不准在被审计单位报销任何因公因私费用。
6、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。
7、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的商业秘密和内部信息,为自己和他人谋利。
8、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。
(二)省审计厅审计纪律四项补充规定
1、在工作日午餐时不准饮用白酒等烈性饮料。
2、在工作时间不准利用互联网和计算机上网聊天、玩游戏或进行股票、期货交易等。
3、下基层工作和实施审计期间,不准与基层人员、被审计单位人员打扑克、打麻将。
4、不准擅自向社会中介机构介绍审计业务。
审计机关派出的审计组要严格实行审计外勤经费自理、不依附于被审计单位,彻底切断与被审计单位的经济联系,保证审计工作的客观公正,提高审计机关公信力。
审计组进驻被审计单位必须实行审计公示,对开展的审计项目、审计纪律、举报受理事项进行公示,以便接受被审计单位监督。
审计组和审计人员在工作中既要认真执行审计规范,依法审计、实事求是、客观公正地反映审计结果,又要严格遵守纪律。对违反纪律的视情节进行批评教育、诫勉谈话、通报批评。情节严重的,应给予纪律处分的,依据《中国共产党纪律处分条例》和《公务员法》的相关规定,按照程序给予当事人党纪政纪处分,并追究相关人员及其领导的责任。
以上规定的贯彻执行同年度目标责任考核挂钩。
五、宝鸡市审计机关内部监督检查办法
(一)为了提高审计工作水平,促进廉政建设,建立健全审计机关内部监督机制,规范内部监督检查工作行为,根据《中国共产党党内监督条例》、《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国审计法》和《审计准则》等法律、法规和规章的有关规定,结合审计机关工作特点,制定本办法。
(二)本办法所称审计机关内部监督检查,是指由各级派驻审计机关的纪检监察机构(以下统称纪检组),对本级及下一级审计机关内设各职能机构,开展审计工作及内部管理的各环节进行监督检查。
(三)审计机关内部监督检查分为日常监督和专项检查,纪检组可于年初作出计划,也可根据具体情况及时决定。
(四)实施内部监督检查,应依照有关法律、法规和规章等规定进行,做到公平、公正。对检查的情况和查出的问题要予以客观、真是地反映,做出基本评价,提出对查出问题的处理意见及改进管理的建议。
(五)审计机关的内部监督检查要依审计工作程序顺序进行,也可根据需要或有关线索有选择、有重点地进行监督检查;可以在审计过程中实施监督,也可在审计结束后进行审计回访。
(六)审计机关的内部监督检查,由纪检组牵头,结合有关职能部门派人组成检查组联合进行。对可能影响公正检查的人员,应予回避。
(七)内部监督检查的内容包括审计业务和审计机关管理两部分,其中,机关管理又分为财务、采购、内部管理三部分。
(八)审计业务监督检查内容包括:
1、审计计划及审计计划调整分送纪检组;
2、审计厅及市级行业审计项目审计工作方案分送纪检组;
3、市本级审计项目(含授权)市级通知书分送纪检组;
4、审计厅及市级行业审计项目进点见面会,由纪检组主要负责人现场宣布审计纪律及廉政要求;
5、每年选择不低于30%的审计项目,采用抽查暗访方式,检查审计公示张贴情况及审计纪律张贴情况;
6、及时处理审计期间的信访举报事项,相关审计线索及时告知审计组,廉政情况及时提醒相关人员,必要时可进行诫勉谈话;
7、审计机关大型业务会议由纪检组负责人参加,小型业务会议纪检组派员参加,相关处室要按时通知;会上,审计项目负责人要通报审计组廉政情况;
8、审计终了,市局机关职能部门要及时将审计工作报告和审计综合报告分送纪检组;
9、参与审计质量检查工作,审计机关法制部门要及时将审计质量检查工作计划分送纪检组;
10、参与精品项目评比工作,并对已量化的廉政指标打分;
11、每年抽取一定数量的审计项目组织审计回访,了解审计组廉政及相关情况,认真听取被审计单位的意见及建议;
12、按照省市委党风廉政建设责任制要求,督促经济责任审计、审计结果公告制度等工作任务的落实。
(九)审计机关财务管理监督检查内容包括:
1、监督财务职责分离和履行情况,以及遵守并执行有关审批程序情况;
2、积极支持和推进审计组实行外勤经费自理,并实施有效监督;
3、审计机关内部财务部门每年要对本单位财务收支情况进行自查,自查情况报送纪检组;
4、组织有关职能部门对本机关财务实施年度审计;
5、定期了解固定资产管理情况,参与固定资产清理及监督;
6、监督检查本级及下一级审计机关审计罚没专户清理情况。
(十)审计机关采购管理监督检查内容包括:
1、参与监督机关基建工程、网络建设等项目立项、招投标、施工、竣工决算等全过程,促进项目决策科学,确保资金来源及运行程序符合有关法律法规规定;
2、参与监督机关大宗物资采购事项,遵守政府采购的相关规定;
3、参与监督采购形成的各种资产归属、结转、移交及使用,检查账、证、卡建立健全等管理及核算情况。
(十一)审计机关内部管理监督检查内容包括:
1、监督检查党风廉政建设责任制落实情况;
2、监督检查领导干部重大事项报告制度、收入申报制度、礼品礼金登记制度的落实情况;
3、监督检查各项廉洁自律规定的遵守情况;
4、监督检查重大决策征求意见制度、审计工作及重大事项定期通报制度的落实情况;
5、参加审计系统年度工作会议、座谈会、各专项业务会议、综合及专项业务培训,相关职能部门要及时把会议通知分送纪检组;
6、参与监督机关干部任免、晋升、交流等人事管理事项,促进不断提高机关管理水平;
7、参与监督人事管理中后备、选拔、民主测评、组织考察等各环节,并实施全程监督,保证公平、公正、公开;
8、对新任职的科级干部进行任职前廉政法规考试和谈话;
9、监督检查效能评价及奖惩、执法过错责任追究制度的制定和落实情况,促进机关工作水平的提高;
10、认真查处以审谋私、权钱交易、徇私舞弊,以及严重失职渎职、违反审计纪律和廉政规定、损害审计形象的案件。
(十二)除日常监督外,可根据省厅监察室、省市纪委的工作要求,结合审计工作特点,有计划地开展专项检查。
1、专项检查市上各项工作的开展、制度的制定及落实情况等进行的实地检查;
2、专项检查要制定相应工作方案,可自行组织,也可联合各职能部门、市县力量联合开展;
3、专项检查可采用资料调阅、问题核实、现场问询等方法,进行抽查和全面检查,也可视工作需要定期不定期进行检查;
4、专项检查结束后,要写出报告,在提交内部检查报告前,要征求有关单位意见;
5、专项检查报告内容应包括检查的目的、范围、内容、方式、时间,基本评价、存在问题、意见及建议等;
6、被检查单位要积极配合专项检查工作,提供有关资料;
7、被检查单位对检查报告中反映的问题连同领导批示认真整改落实,检查组应对其整改情况进行跟踪;
8、实施专项检查时,如发现被检查单位或个人有重大违法违纪行为,应当立即向纪检组主要负责人报告,必要时经批准可向上级纪检监察机关报告。
(十三)实施内部监督检查要征得市局党组的支持,工作开展和结果要及时向局党组报告。
(十四)日常监督应保持连续性和全面性,对日常监督中发现的重大问题应及时组织现场检查。
(十五)下一级审计机关纪检监察机构要定期向上一级审计机关纪检监察机构报告监督检查工作的开展情况。
(十六)本办法适用于市以下审计机关。
(十七)本办法由驻市审计局纪检组负责解释。

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